вопрос:

Кому вернут налоги?

Опубликовано: 23 октября 2010, 19:15

Проверьте, не входите ли вы в список счастливчиков, которым государство вернет деньги? Вы окажетесь в их числе, если получали зарплату, премии, материальную помощь, все, с чего взимается подоходный налог, и при этом купили жилье, оплачивали медицинские услуги, образование или платили добровольные пенсионные взносы. В таком случае государство вернет вам этот налог в виде имущественного или социального налогового вычета. Уточните в районной налоговой инспекции список документов и представьте их вместе с налоговой декларацией.

Купили жилье…

Вы можете получить налоговый вычет из расчета 13% от стоимости жилья, но не более 260 000 руб. Каждый год государство будет возвращать выплаченные вами за год налоги, пока вся сумма не будет выплачена полностью.

Но помните, что имущественный вычет предоставляется гражданину лишь раз в жизни. А заполнять бумаги для налоговой службы нужно каждый год, пока вам не будет возвращена вся сумма полностью.

К примеру, вы купили квартиру за 3 млн. руб., из них 2 млн. подпадают под сумму возврата. Вам могут вернуть 260 000 руб.

Сумма выплат зависит от того, сколько вы зарабатываете: к примеру, ваша зарплата – 15 000 руб. в месяц, в год – 15 000 х 12 = 180 000 руб. Подоходный налог с этой суммы составит 23 400 руб. Эту сумму вам будут возвращать ежегодно, пока не исчерпают все 260 000 руб., – 12 лет.

Правда, для сделок, совершенных до 1 января 2008 г., возможный вычет не более 130 000 руб.

При этом сумму 260 000 руб. (13% от 2 000 000 руб.) можно получить единовременно, независимо от того, из каких средств (собственных или заемных) были уплачены 2 млн. руб.

Вычет по процентам кредита предоставляется отдельно от вычета по факту покупки. Подать документы можно по мере погашения по итогам каждого или нескольких отчетных периодов, или после полного погашения кредита.

Пример расчета

Приобретается квартира стоимостью 4 400 000 рублей.

За счет кредита оплачивается – 2 200 000 рублей.

Срок кредита – 10 лет.

Итоговая сумма процентов по кредиту – 1 100 000 рублей.

Сумма, на которую можно получить налоговый вычет, – 3 100 000 руб. (2 000 000 руб. – максимальная сумма от стоимости жилья, которую можно предъявить к вычету, и 1 100 000 руб. – полная сумма процентов).

Сумма налогового вычета – 403 000 руб. (13% от 3100 000 руб.).

Продали машину…

При продаже машины, которая была в вашей собственности менее трех лет, вам тоже полагается возврат налога с суммы, не превышающей 125000 руб. Например, вы продали машину за 200 000 руб. С этой суммы как дисциплинированный   налогоплательщик вы обязаны заплатить 13%-ный налог, то есть 26 000 руб. Но на 125 000 руб. вам предоставляется 13%-ная налоговая скидка. То есть 16 250 руб.   государство  вам   «прощает», следовательно, налог с продажи машины, который вы обязаны   заплатить   государству, снизится до 9 750 руб.

Заплатили за учебу…

Вы заплатили за обучение свое (любая форма) или своих детей в возрасте до 24 лет (только дневная форма обучения).

Сумма вычета не может превышать 13% от 50 000 руб. – за ребенка и 13% от 120 000 рублей, если вы платили за собственное образование.

Главное, чтобы образовательное учреждение было аккредитовано, работало по лицензии, подтверждающей статус этого учебного заведения.

Пример расчета

Расходы А.Н. Грустного на свое обучение в вузе за 2009 г. составили 80 000 руб. При этом ребенок Грустного также обучается в вузе на очном отделении. Расходы на обучение ребенка составили 40 000 руб.

А.Н. Грустный вправе заявить вычет по своему обучению в полной сумме, поскольку расходы на обучение ребенка не влияют на размер вычета.

А.Н. Грустный получит: 80000 руб. х 13% + 40 000 руб.  х 13% = 10400 + 5200руб. = 15600 руб.              

Лечились…

Если вы заплатили за лечение из собственного кармана, государство также возместит вам часть расходов – 13% от суммы, не превышающей 120 000 руб., то есть не более 15 600 руб. Причем возместят вам не только оплату своего лечения, но и своих близких родственников: мужа (жены), родителей и детей в возрасте до 18 лет.

Чтобы воспользоваться этой льготой, не забывайте оформлять плату за лечение на специальных бланках для предоставления в налоговую и чеками, подтверждающими факт оплаты.

Если оплачивали лечение в санатории или профилактории, то вычет распространяется только на ту часть путевки, которая была потрачена непосредственно на лечение. Дело в том, что в цену путевки также входят питание, проживание и т.д.. Вычет распространяется и на сумму оплаты медпомощи в санатории, не входящей в стоимость путевок и дополнительно оплаченной налогоплательщиком.

Социальный налоговый вычет «за санаторий» может быть получен в течение трех лет со времени лечения. Главное, чтобы у учреждения была лицензия.

Важно!

Вычет в размере 13% от 120 000 руб. – общий для нескольких видов расходов: на собственное обучение, на лечение, ваши добровольные дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии. Если вы пользовались сразу несколькими видами из перечисленных услуг, ничто не мешает вам получить сразу несколько вычетов. Вы ограничены только указанной выше суммой.

Пример расчета

Н.А. Веселый в 2009 г. понес расходы на свое обучение в размере 60 000 руб., а также на лечение и приобретение медикаментов на сумму 50 000 руб. Помимо этого в 2009 г. он потратил 40 000 руб. на уплату страховых взносов по добровольному пенсионному страхованию себя и супруги.

Несмотря на то, что Н.А. Веселый потратил аж 150000 руб., он может заявить социальный вычет только в пределах 120 000 руб. Соответственно, в итоге получит не более 15 600 руб.

Что делать?

При получении каждого вида вычета могут быть свои нюансы, но в целом схема ваших действий такова:

Шаг 1. Откройте счет в любом отделении Сбербанка, узнайте реквизиты отделения. Эти данные потребуется указать в заявлении о налоговом вычете.

Шаг 2. Подайте в налоговую по месту жительства необходимые документы.

Шаг 3. Около трех месяцев сотрудники налоговой службы будут проверять ваши документы на достоверность, соответствие законодательству и правильность заполнения.

Шаг 4. В течение 30 дней деньги, переведут на ваш лицевой счет.

К сведению

При покупке жилья вы также можете получить налоговый вычет в виде освобождения от подоходного налога на текущую зарплату. Для этого вам нужно предоставить из налоговой службы в бухгалтерию по месту своей работы уведомление о праве на налоговый вычет. То есть несколько месяцев (или лет) вы будете получать зарплату на 13% больше.

Кому не положен вычет

Налоговым вычетом не могут воспользоваться те, кто не платит 13% подоходный налог: пенсионеры, студенты, предприниматели на упрощенном налогообложении.

Помните: налоговая деньги не платит, а именно возвращает. Чтобы воспользоваться вычетом, необходимо сначала заплатить подоходный налог.

То есть, если вы хотите получить налоговый вычет за купленную квартиру в размере 260 000 руб., налоговая служба должна получить от вас эту сумму в качестве вашего подоходного налога. «Серая» зарплата, которая не облагается подоходным налогом, сильно снижает ваши шансы на получение налогового вычета.

К примеру, обладатель «серой» зарплаты в 20 000 руб., который официально получает лишь 3 000 руб., за год сможет вернуть не более 4 680 руб. (12 мес. х 3000 руб. х 13%).

Это тоже деньги, но если купленная квартира стоила больше двух миллионов и вы претендуете на полную сумму вычета – 260 000 руб., то возвращать вам ее будут 57 лет и 6 месяцев!

Если вы не любите заполнять документы

Если заполнять декларацию для вас равносильно чтению на китайском языке, вы не уверены в своих силах, или не желаете тратить свое время, то можно воспользоваться посредниками. А более экономный вариант – любезно попросить кого-то из числа сотрудников налоговой помочь вам …за шоколадку и вашу сердечную благодарность.

Юридическая консультация онлайн

Заполните, пожалуйста, форму: имя, как к Вам обращаться, Ваш контактный телефон, город в котором проживаете и ваш вопрос (можно кратко - например, вопрос по разделу имущества).